Возврат налога со страховки по ипотеке
Exspertiza.ru

Юридический портал

Возврат налога со страховки по ипотеке

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке или кредите

Выдача кредита для покупки жилья сопряжена с заключением договора страхования жизни. С 2015 года у граждан, застраховавших свою жизнь в добровольном порядке, возникает право на возврат налога по страховке. В рамках, установленных законом, налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке производится, когда со страховщиком заключён договор сроком на 5 лет.

Сущность вычета по налогам за страхование

Покупка недвижимого имущества в ипотеку требует значительных финансовых вложений. В этой связи банковские организации от заёмщиков требуют оформление страхового договора, предметом которого является жизнь. Это повышает цену вопроса на 2%. Законодательством Российской Федерации предусмотрены способы сокращения финансовых потерь.

Налогообложение для официально трудоустроенных физических лиц составляет 13%. Возврат за страховку жизни при получении кредита даёт возможность снизить размер налогового платежа или не платить в течение срока, на который оформлен ипотечный кредит.

Когда заёмщик погашает ипотеку досрочно, автоматически прекращается договор страхования жизни. В таком случае страховщик получит возврат с учётом ежегодной разницы. Чтобы воспользоваться налоговой льготой при ипотечном кредитовании, можно обратиться к работодателю, предварительно получив в Федеральной Налоговой службе уведомление, согласно которому сумма налогового платежа в следующем месяце будет снижена.

Кто может вернуть НДФЛ по кредиту

Возврат по налогам при страховке жизни является налоговой льготой. Официально трудоустроенное физическое лицо освобождается от налога с заработной платы в размерах расходов, которые оно несло при уплате страховых взносов по договору страхования собственной жизни или своих родственников.

При выдаче ипотечного кредита оформление комплексного страхования является обязательным условием. Предметом такого договора является приобретаемая недвижимость и риск её потери из-за прекращения права собственности, риск смерти заёмщика и потеря им трудоспособности. Страховая премия рассчитывается сразу по всем объектам.

Чтобы вернуть страховую сумму, выгодоприобретателем должен являться страхователь или его супруг, родственники. Плательщик налогов, получивший ипотечный кредит, имеет право на возврат НДФЛ, сумма которого определяется на общих условиях.

Получать вычеты по налогам могут граждане:

  1. Являющиеся резидентами Российской Федерации.
  2. Заключившие договор страхования жизни с лицензированной компанией.
  3. Имеющие на руках документы, подтверждающие уплату взносов по страховке.
  4. Официально трудоустроенные и уплачивающие в государственную казну 13% от своего дохода.

Налоговые вычеты при ипотечном кредитовании осуществляются, когда физическое лицо будет страховать собственную жизнь, родителя, супруга или ребёнка. Если в договоре прописана страховка от несчастных случаев, невозможно оформить вычет.

Какую сумму можно вернуть

Максимальный размер налоговой базы – 120 000 рублей. Это зафиксировано в ст. 219 Налогового кодекса РФ. Некоторые люди ошибочно полагают, что вернуть можно всю сумму. Возврат предусматривает лишь 13% от 120 000 рублей. Максимальная выплата с НДФЛ при страховании жизни при ипотеке составляет 15 600 рублей.

Какие нужны документы для возвращения налога

Список бумаг зависит от того, где будет осуществляться возврат НДФЛ. Если вычет оформляется в Федеральной Налоговой службе, понадобится следующая документация:

  1. Копия паспорта Российской Федерации.
  2. Копия договора со страховщиком.
  3. Налоговая декларация за год, в котором была куплена страховка.
  4. Справка с места работы из бухгалтерии в виде 2-НДФЛ.
  5. Копии платёжных поручений или чеков, подтверждающих перечисление взносов по страховке.
  6. Банковские реквизиты для перевода средств.

Если полис оплачивался за супруга, родителей или ребёнка, представляют копии бумаг, удостоверяющих родственные связи.

Когда вычет оформляется через работодателя, чтобы его получить, составляют заявление и предъявляют копию договора страхования.

Как оформляется налоговый вычет

Возврат НДФЛ за страхование жизни при ипотеке и кредите совершается в Федеральной налоговой службе или по месту работы.

В налоговом органе

Страховщик должен оформлять возврат исключительно в налоговом органе в следующих случаях:

  1. Изменилось место работы, и лицо хочет возвратить остаток за прошедший год.
  2. Гражданин трудится в нескольких местах и желает получать вычеты со всех доходов.

Для получения возврата в ФНС, собирают перечень указанных выше документов, составляют заявление о возврате уплаченного налога. Всю документацию представляют в налоговый орган по месту жительства или пересылают почтой России. Передавать документы желательно при личном визите. Налоговый инспектор изучит бумаги и скажет, что ещё предъявить.

На протяжении месяца Налоговая служба вышлет уведомление об отказе или о принятии решения по возврату налога. В течение 30 дней средства поступят на банковский счёт. Вычет через Налоговую инспекцию можно получать не более 1 раза в год на протяжении всего срока ипотечного кредитования.

По месту работы

Оформить вычет по налогообложению через работодателя можно двумя способами. Когда вносы по страховке физическое лицо выплачивало из полученного дохода, алгоритм будет таким:

  1. Заполнить декларацию о доходах.
  2. Представить в налоговый орган справку из бухгалтерии 2-НДФЛ, копию полиса, чеки об уплате взносов, лицензию страховщика.
  3. Получить подтверждение о праве на возврат в ФНС.

По месту работы в бухгалтерию передают документ из налоговой службы и составляют заявление о получении вычета.

В случае когда работодатель уплачивал взносы из заработной платы застрахованного лица, нужно собрать документы: паспорт, договор страхования и передать их в бухгалтерию. Также оформляют заявление о возврате НДФЛ.

Сроки давности

Если физическое лицо возвращает НДФЛ через Налоговую службу, декларацию подавать разрешено лишь на следующий год после погашения платежа. Налог за страховку жизни разрешено получать в течение 3-х лет. Когда гражданин купил полис в 2018 году, декларацию необходимо подать включительно до 2021 года.

Если договор страхования оплачивал работодатель, возврат совершается только до конца календарного года, в котором уплачивались взносы.

На вычеты по налогам за страховку жизни при ипотеке или кредите имеют право добросовестные плательщики налогов. Фактический размер компенсационной выплаты зависит от суммы официального заработка и условий договора страхования. Граждане, оформившие ипотечный кредит, вправе застраховать свою жизнь или жизнь родственников и вернуть часть взносов. В качестве выгодоприобретателей указывают родителей, супруга или детей. Если по кредитному договору выгодоприобретателем выступает банковское учреждение, НДФЛ заёмщику не возвращается.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

На первый взгляд, статья 219 НК РФ позволяет гражданам оформить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке и вернуть заёмщику 13% от НДФЛ, который был уплачен с зарплаты. Но подробное изучение этой статьи говорит о наличии важных нюансов.

Суть компенсации за страховку

Приобретение квартиры, как и последующие выплаты по кредиту, сильно отягощает общесемейный бюджет. Поэтому государство предлагает заёмщикам помощь в виде компенсации затрат на страхование жизни при оформлении ипотеки.

Налоговый вычет полагается любому человеку, заключившему договор страхования своей жизни на оговорённых в законе условиях. Наличие кредита не является категоричным условием для получения государственной помощи.

Читать еще:  Как происходит погашение ипотеки материнским капиталом?

Размер компенсации за договор страхования

Фактический размер денег, которые заёмщик может вернуть на свой банковский счёт, зависит от условий страхового договора и полученной официальной зарплаты.

Пример. Кононенко А.П. заплатил государству в 2016 году 81000 рублей НДФЛ и заключил страховой договор на сумму 45000 рублей в год. Сумма положенного налогового возмещения составит: 45000*13%/100%=5850 рублей.

Кто может получить государственную помощь?

Право на возврат НДФЛ при страховании жизни по ипотеке имеют граждане РФ, оформившие с ипотекой договор страхования, при соблюдении таких условий:

  1. Минимальный срок страхового договора – 5 лет.
  2. Договор должен страховать жизнь гражданина.
  3. Выгодоприобретателями по страховому договору должны быть прописаны заемщик, дети заёмщика, супруга или родители.
  4. Страхователь работал в предыдущем году и платил НДФЛ государству.

Члены семьи, имеющие ипотеку, могут дополнительно застраховать себя в страховой компании и получить налоговый вычет. При этом выгодоприобретателями желательно указать детей или родителей.

Для получения налогового вычета со страхования жизни по ипотеке мало соответствовать положенным требованиям, ведь необходимо ещё собрать документы и пройти бюрократическую процедуру.

Алгоритм получения вычета

После оплаты договора страхования жизни человек может приступать к процедуре получения государственной компенсации. Для этого гражданину предлагается пройти следующий путь:

  1. Собрать все документы. Выполнение этого условия не затруднит, потому что почти все необходимые бумаги для обращения в ГНИ уже должны быть при себе. О полном перечне требуемых налоговой службой документов речь пойдёт ниже.
  2. Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки. Предварительно рекомендуется ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС.
  3. Отдать все заполненные документы в налоговую инспекцию. Выбирая между личной подачей документов и пересылкой их по почте, лучше отдать предпочтение первому варианту. Ситуации бывают различные, а налоговый инспектор сразу проверит пакет документов и подскажет, что может ещё понадобиться.
  4. Получить письменное уведомление ГНИ с результатом рассмотрения документов. В течение месяца налоговики отправят письменный ответ о возможности получения гражданином налогового вычета со страховки по ипотеке. Доставка почтовых сообщений составляет до 10 дней. При положительном решении деньги должны быть перечислены страхователю в течение 30 дней.

Необходимые документы

При страховании жизни собирается самый простой пакет документов, если сравнивать с другими процедурами получения компенсации НДФЛ. Окончательный пакет документов, предоставляемый инспектору налоговой службы должен включать:

  1. Паспорт заявителя.
  2. Налоговые декларации 3-НДФЛ за те годы, которые будут учитываться для расчёта выплачиваемой суммы.
  3. Справка с бухгалтерской службы предприятия о доходах работника по форме 2-НДФЛ.
  4. Заявление с банковскими данными счёта для перечисления суммы налогового вычета.
  5. Финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора.
  6. Договор страхования жизни.
  7. Копия действующей лицензии страховой компании.

Срок давности для оформления помощи

Не беда, если гражданин придёт к налоговому инспектору с целью оформить компенсацию за страховку через год или два после оформления договора страхования жизни. Оформление налогового вычета может подождать целых три года. Поэтому человек может получить налоговый вычет со страховки по ипотеке в 2017 году, даже если оплата по страховому договору была произведена в 2015 г.

Получать налоговую компенсацию за НДФЛ при оформлении страховки жизни можно каждый год на протяжении всего действия договора страхования, но не забывая о законодательных ограничениях.

​Как получить налоговые вычеты по страхованию

Большинство граждан, являющихся налогоплательщиками, знают о возможности получения налогового вычета по определенным видам расходов. Особенно это знание актуально в тяжелые времена, когда подобные расходы возрастают, при этом доход в лучшем случае остается на прежнем уровне. В 2014 году были приняты поправки в Налоговый кодекс, расширяющие перечень социальных расходов, по которым может быть произведен налоговый вычет. К таким расходам также стали относиться затраты на некоторые договоры страхования. По каким видам страхования можно получить налоговый вычет и что для этого нужно?

По каким видам страхования предусмотрен налоговый вычет

С 1 января 2015 года вступили в силу поправки к Налоговому кодексу в части предоставления гражданам Российской Федерации социального налогового вычета. Налоговый вычет подразумевает уменьшение налоговой базы на размер понесенных затрат на социальные расходы (благотворительность, медицинские услуги, страхование и т. д.), но не более 120 тыс. рублей по всем социальным расходам, за исключением пожертвований, расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение. Претендовать на налоговый вычет может лицо, являющееся налоговым резидентом РФ и получающее доход, облагаемый ставкой 13%.

Возможность получения налогового вычета по страхованию предусмотрена статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно указанной статье страхователь может получить вычет за уплаченные страховые взносы по следующим видам договоров страхования:

· по договору пенсионного страхования;

· по договору добровольного медицинского страхования;

· по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет.

Договор пенсионного страхования важно не путать с договором негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ или с подключением к программе государственного софинансирования пенсии, по которым вычеты также возможны. В данном случае мы говорим именно о заключении договора добровольного пенсионного страхования со страховой компанией, предусматривающего выплату возмещения при дожитии до пенсионного возраста.

По договорам добровольного медицинского страхования и страхования жизни страхователем и плательщиком по договору должен выступать сам налогоплательщик. А застрахованным или выгодоприобретателем может быть указан либо сам страхователь, либо его родственник (супруг/супруга, родители, дети, в том числе усыновленные или находящиеся под опекой). Договор страхования жизни должен быть заключен на срок не менее пяти лет. Условие о выгодоприобретателе делает невозможным получение налоговых вычетов по договорам страхования жизни, оформленным в рамках потребительского или ипотечного кредита, поскольку по подобным договорам выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.

Так как в законодательстве определение страхования жизни весьма размыто и тесно переплетается с определением страхования от несчастных случаев и болезней, а вычеты предусмотрены исключительно по страхованию жизни, сотрудники налоговых органов будут руководствоваться формальными признаками.

Какую сумму можно вернуть

Налоговый вычет по договорам страхования предоставляется в размере уплаченных страховых взносов, но не более 120 тыс. рублей суммарно по всем группам социальных расходов. Это сумма уменьшения налоговой базы (то есть доходов, облагаемых налогом по ставке 13%), а не сумма излишне уплаченного налога, которую можно вернуть в результате получения налогового вычета. Вернуть можно только 13% (размер налога на доходы физических лиц) от предусмотренного налогового вычета. То есть при отсутствии других расходов, по которым предусмотрен социальный налоговый вычет, и ежегодном страховом взносе не менее 120 тыс. рублей страхователь может вернуть максимальную сумму в размере 15 600 рублей из суммы оплаченных (или удержанных работодателем) налогов на доходы физических лиц. Если у клиента, помимо затрат на страхование, есть и другие социальные расходы, по которым предусмотрен налоговый вычет, и сумма этих расходов превышает 120 тыс. рублей, размер возврата также составит 15 600 рублей. Стоит также учесть, что если годовой доход, облагаемый НДФЛ, ниже суммы налогового вычета, максимальный размер возврата будет равен фактически уплаченному налогу.

Читать еще:  Ипотека при разводе бывшие супруги созаемщики

В рамках договоров страхования жизни страхователь может претендовать на налоговый вычет в размере страховых взносов, уплаченных начиная с 2015 года, независимо от того, в каком году договор был заключен. В случае если клиент воспользовался налоговым вычетом, но впоследствии досрочно расторг договор страхования, возвращенная часть налога должна быть удержана страховщиком из размера выкупной суммы либо оплачена страхователем самостоятельно в налоговой инспекции. Исключением являются случаи расторжения договора страхования по причинам, не зависящим от воли сторон, либо случаи предоставления справки из налоговой инспекции о том, что страхователь не воспользовался правом на получение налогового вычета.

Какие документы необходимы для налогового вычета

Если оплата страховых взносов производится по письменному заявлению через бухгалтерию работодателя, возврат части ранее уплаченного налога будет возможен также через работодателя. Для этого необходимо написать в бухгалтерию по месту работы заявление о предоставлении налогового вычета и предоставить копию договора страхования жизни со всеми дополнительными соглашениями (при наличии). При этом налоговый вычет можно вернуть до окончания налогового периода в течение календарного года.

В случае самостоятельной оплаты страхового взноса для получения социального налогового вычета следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. В инспекцию необходимо предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ ( образец заполненной декларации ), копию договора страхования, документы, подтверждающие произведенную оплату страхового взноса, заявление о возврате излишне уплаченного налога . Налоговая инспекция может дополнительно запросить копию паспорта страхователя, документ, подтверждающий родство (если договор заключен в пользу родственника), реквизиты для перечисления вычета, копию лицензии страховой компании, справку по форме 2-НДФЛ.

Граждане, подающие декларацию исключительно с целью получения налогового вычета, должны подать полный комплект документов в течение года, следующего за годом оплаты расходов на страхование. Если налогоплательщик при подаче налоговой декларации, помимо вычета, также хочет заявить доход, то срок подачи документов ограничен с 1 января по 30 апреля года, следующего за налоговым периодом. Документы могут быть предоставлены лично налогоплательщиком, отправлены по почте с описью вложения, переданы уполномоченным представителем на основании доверенности, в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи или через сайт ФНС России с использованием электронной подписи налогоплательщика. Проверка предоставленных документов осуществляется сотрудниками налоговой службы в срок от одного до трех месяцев.

Страхование жизни — один из немногих растущих сегментов страхования, и налоговые вычеты могут способствовать дополнительному развитию этого вида. У страхователей же появилась дополнительная возможность сэкономить на услуге или, как это часто интерпретируется страховщиками жизни, получить дополнительную доходность.

Налоговый вычет за страхование жизни по ипотечному кредиту

Последнее обновление 2018-07-26 в 12:44

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Чтобы одобрить ипотеку, банки часто требуют от потенциальных заемщиков застраховать не только залоговое имущество. В статье разберем, положен ли налоговый вычет на страхование жизни при взятии кредита на квартиру.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

В пп.4 п.1 ст.219 НК написано, что вычет предоставляют за расходы по уплате взносов по договору добровольного страхования жизни. Лимит — 120 000 руб. в год. Согласно сообщению Минфина от 30.09.2016 № 03-04-05/57201 при этом должно соблюдаться 3 условия:

  • срок действия договора не менее 5 лет;
  • застрахованное лицо и выгодоприобретатели — сам страхователь, его супруг, ребенок (в т.ч. опекаемый и усыновленный), родитель, усыновитель;
  • страхователь делает взносы за счет собственных средств.

При несоблюдении любого из перечисленных требований возврат налога за страхование жизни по кредиту невозможен.

На практике кредитные организации просят заемщиков оформлять комплексные договоры, в которые включены сразу несколько рисков. Как указывает Минфин в сообщении от 11.07.2016 № 03-04-07/40502, налоговый вычет на страхование жизни и здоровья по подобным договорам предоставляется только в части средств, уплачиваемых по риску смерти (потери трудоспособности) или дожития. Риски несчастного случая и болезней, а также потери имущества не компенсируются.

Важно!

Чтобы НДФЛ вернули, в справке из страховой или в договоре взносы на страхование жизни должны быть прописаны отдельной суммой.

Пример 1

Оформить вычет можно в налоговой, предоставив вместе с декларацией копию договора, платежек и свидетельства о браке/рождении на родственников. Второй вариант — обратиться к работодателю, предварительно получив в ФНС специальное уведомление.

В каких случаях вычет не дадут

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Основная трудность при оформлении вычета связана с тем, что в страховом договоре чаще всего выгодоприобретателем указывается кредитующий банк. В этом случае, как указывает Минфин в письме от 14.12.2016 № 03-04-07/74700, НДФЛ вернуть нельзя, т.к. банк не указан в качестве возможных выгодоприобретателей в пп.4 п.1 ст.219 НК.

Также откажут в вычете, если в договоре комплексного страхования не выделена сумма взносов, направленных конкретно на страхование жизни.

Пример 2

Итоги

  1. Налоговый вычет на страхование жизни при получении кредита по ипотеке возможен, если выгодоприобретателем по страховке выступает сам налогоплательщик или его родственник, указанный в пп.4 п.1 ст.219 НК (банк нельзя).
  2. В полисе или справке из страховой должна быть отдельно выделена сумма взносов именно на страхование жизни. Риск несчастного случая и болезни под вычет не подпадает.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(7 оценок, средняя: 4,14)

Оформляем налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке 2020: порядок действий на возврат НДФЛ за добровольную защиту

Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.

Читать еще:  Кто может взять ипотеку на жилье?

Условия предоставления вычета

Государство оказывает поддержку заемщикам ипотеки. Налоговый вычет предусмотрен ст. 219 НК РФ. Эта льгота касается всех категорий граждан. Для получения 13% нужно соблюсти некоторые формальности.

Страхование жизни при ипотеке – добровольная услуга. Вернуть налог по полису может только тот заемщик, кто трудиться официально. Налоговая рассчитывает выплаты исходя из суммы, уплаченной работодателем за сотрудника.

Внимание! Если в список рисков входят болезни и несчастные случаи, вычет рассчитать не смогут. Государственная структура компенсирует только страхование жизни при ипотеке.

Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:

  • срок договора минимум 5 лет;
  • полис обеспечивает жизнь заемщика;
  • выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
  • в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).

Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.

С какого года действуют правила

Правила о налоговом вычете вступили в силу в 2015 году. Однако Минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно. Главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники.

Заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. Например, если полис получен в 2018 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2020 году. И так далее до окончания периода страхования.

Какую сумму можно вернуть

По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.

Разберем на примере. Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке. Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет. За первый год премия по полису составила 83 000. За этот же период работодатель Николая В. отчислил в налоговую за сотрудника 61 000. Николай вернет 10 790 р.

Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке. Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе.

Сумма ежегодного вычета не должна превышать 15 600 р. (120 000*13/100). Ограничение касается любых социальных выплат.

Список необходимых документов

Возврат НДФЛ страхования жизни по ипотеке начинается со сбора пакета документов. Стоит отметить, что инспектор не потребует от заявителя ипотечный договор.

Нужно предоставить следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы за тот период, за который должна рассчитываться сумма;
  • заявление на предоставление вычета с указанием реквизитов;
  • чеки, квитанции об оплате полиса;
  • договор со СК;
  • копия актуальной лицензии страховой компании.

Бумаги можно отправить почтой или передать лично. Второй вариант более надежный. Если в документах обнаружат недочеты, инспектор сообщит об этом заявителю сразу на приеме.

Как заполнить 3 НДФЛ

В процедуре возврата налога за страхование жизни, заполнение 3-НДФЛ – самый сложный этап. Если это делать в отделении налоговой, то сотрудники предоставят шаблон. Таким образом заявитель избежит ошибок.

3-НДФЛ представляет собой форму, которая состоит из нескольких частей. Заполнять полностью весь бланк не нужно – только листы, отвечающие текущей задаче. Разберемся, какие из них нужно заполнять:

  • титульный лист;
  • раздел 1;
  • раздел 2;
  • приложение 1. В нем указывается информация о доходах от российских работодателей;
  • приложение 2. Заполняется если заявитель получал доходы от иностранных организаций;
  • приложение 5. Расчет социальных вычетов, в том числе по страхованию жизни.

Начинать заполнение формы лучше с Приложения 5. В нем нужно указать суммы перечисленных взносов по страхованию жизни по ипотеке.

Заполняются пункты 3.3., 3.6., 3.7., 4 (соответственно строки 150, 180, 190, 200).

Приложение 1 посвящено доходам налогоплательщика.

Номер строки Разъяснение
010 Ставка 13%.
020 Код дохода (07-зарплата).
030 ИНН работодателя.
040 КПП.
050 ОКТМО.
060 Наименование организации.
070 Общий доход налогоплательщика за годовой период.
080 Уплаченный работодателем налог за год.

В разделе 2 рассчитывается сумма к возврату.

Номер строки Разъяснение
001 Указывается 13-процентная ставка.
002 Код 3 (иное).
010 Общий доход налогоплательщика за прошлый год.
030 Облагаемый налогом доход.
040 Сумма вычета.
080 Сумма подоходного налога за прошлый год.
160 Сумма к возврату.

Итоговый раздел 1.

Номер строки Разъяснение
010 Указывается код 2 (возврат государственных средств).
020 КБК 18210102010011000110.
030 ОКТМО места проживания налогоплательщика.
050 НДФЛ (сумма к возврату).

На Титульном листе указывается следующая информация:

  • номер корректировки;
  • период возврата налога (34 – год);
  • год, за который возвращается налог;
  • код ФНС;
  • индивидуальная информация о налогоплательщике;
  • номер, серия паспорта;
  • подтверждение резиденства в РФ;
  • количество листов 3-НДФЛ;
  • достоверность (1 – личная подача документов, 2 – через посредника).

Каждый лист декларации подписывается и датируется.

Как получить деньги

Несмотря на бюрократическую сторону этого процесса, получить налоговый вычет за страхование при ипотеке не сложно. Для этого нужно придерживаться инструкции и своевременно подавать информацию в налоговую инспекцию.

Пошаговые действия:

  1. Собрать пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Передать бумаги сотруднику инспекции.
  4. Получить письменное решение о назначении компенсации.

Структура рассматривает обращение в течение 3 месяцев. Если информация в документах будет некорректная, инспектор свяжется с заявителем и попросит уточнить данные. Деньги будут переведены на счет на протяжении 30 дней после принятия решения.

Налоговая не взимает пошлины за подачу документов и их рассмотрение. Возможные расходы могут быть связаны только с отправкой заказного письма, если явиться лично не получается.

Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Нам будет приятно если Вы оцените статью лайком и сделаете репост.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector